O que é o IIS e como ganhar dinheiro com ele

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 04:08

Obtenha rendimentos de títulos e deduções fiscais.

O que é IIS?

Esta é uma conta de investimento individual (IIA) - um instrumento financeiro que apareceu na Rússia em 2015. Com a sua ajuda, o Estado tenta motivar os cidadãos a não guardar dinheiro debaixo do colchão, mas a investi-lo na economia.

Na verdade, o IIS é a mesma conta da corretora, apenas com condições especiais. Por meio dele, você pode comprar e vender títulos da mesma forma. Mas, ao mesmo tempo, as deduções fiscais são fornecidas adicionalmente, o que torna o IIS mais lucrativo. No entanto, também existem restrições ao recebimento de bônus fiscais.

Quais são as características de uma conta de investimento individual

Uma conta de investimento individual só pode ser aberta por um residente fiscal da Federação Russa, ou seja, alguém que esteja no país há pelo menos 183 dias (não necessariamente consecutivos).

Uma pessoa pode ter apenas um IIS. Se você abrir o segundo, deverá fechar o primeiro dentro de um mês.

É permitido depositar no IIS não mais do que um milhão por ano e apenas em rublos.

Como funciona a dedução fiscal do IIS?

Quais são as deduções fiscais

Eles são de dois tipos:

1. Tipo "A" - depende do valor investido

Você pode devolver 13% do dinheiro depositado na conta, mas não mais de 52 mil rublos por ano, porque há um limite para dedução de impostos. Não pode ultrapassar 400 mil por ano. Mas muito vai depender do tamanho do seu salário mensal.

Digamos, antes dos impostos, 50 mil rublos. Deles você paga 6, 5 mil rublos de imposto de renda pessoal por mês ou 78 mil por ano. Se no ano atual você depositou 400 mil rublos no IIS, no próximo ano poderá devolver 52 mil. E se você depositou 500 mil, o valor de retorno ainda será 52 mil - esse é o limite.

Com um salário oficial de 30 mil rublos, o imposto de renda pessoal por ano será de 46,8 mil, e este é o valor máximo de reembolso, porque você pagou muito ao estado.

Estamos falando especificamente sobre a devolução do Imposto de Renda Pessoa Física, ou seja, você não receberá mais do que dá para o estado.

Importante: para aproveitar essa dedução, você precisa pagar o imposto de renda de pessoa física. Se você trabalhar não oficialmente ou tiver o status de empresário individual e usar, digamos, o sistema de tributação de patentes, não receberá dinheiro.

2. Tipo "B" - depende da receita do IIS

A receita que você recebe de transações com títulos no IIA não será tributada em 13%. Para esse tipo de dedução fiscal, não importa se você tem outros rendimentos.

Que tipo de dedução fiscal escolher

Depende de seus objetivos e situação. Se você é um investidor novato que não vai negociar ativamente na bolsa de valores e não espera grandes lucros com isso, mas ao mesmo tempo tem renda oficial suficiente com a qual paga imposto de renda pessoal, tipo “A” é mais lucrativo para você. Mesmo que você não ganhe praticamente nada com ações, até 52 mil rublos de renda estão em seu bolso.

Se você não paga imposto de renda pessoal ou espera ganhar um grande prêmio de mais de 400 mil rublos por ano, o tipo "B" é mais lucrativo para você.

Não há necessidade de escolher o tipo de dedução ao abrir um IIS. Isso pode ser feito mais tarde, quando você o projetar.

Quais são as restrições para obter uma dedução fiscal

Uma conta de investimento individual deve existir há pelo menos três anos. Você não pode sacar dinheiro dele durante este período. Caso contrário, você não perderá apenas o direito à dedução fiscal. Se você já recebeu alguns fundos dedutíveis, terá que devolvê-los, e ainda uma multa por cada dia de uso desse dinheiro no valor de um trezentos avos da taxa de refinanciamento do Banco Central.

Em alguns casos, é possível retirar dividendos e rendimentos de cupom de títulos sem perder o direito à dedução fiscal. Esse será o caso se a corretora os transferir para uma conta bancária, e não para uma de investimento.

O que são IIS?

Você pode abrir uma conta de investimento individual com autogestão ou gerenciamento fiduciário. No primeiro caso, você mesmo lida com títulos. Em segundo lugar, você delega isso a um especialista, e ele já está investindo dinheiro em seu nome.

Pese os prós e os contras e considere qual opção é melhor para você. Se você não sabe nada sobre valores mobiliários e deseja confiar em um profissional, ainda precisa conhecer os princípios básicos de investimento.

O gerenciamento de confiança não oferece seguro contra perdas. Além disso, você precisará pagar pelos serviços de um assistente, independentemente do resultado financeiro. Portanto, aborde a questão com responsabilidade.

Como abrir uma conta individual de investimento

Você precisa entrar em contato com um corretor da bolsa que forneça esses serviços e cujos termos sejam adequados a você. Verifique se possui a licença adequada do Banco Central.

Por precaução, você pode se familiarizar com a classificação dos participantes de negociação pelo número de IMS registrados na Bolsa de Valores de Moscou para entender quais são os principais participantes do mercado.

Ao escolher um corretor, preste atenção aos seguintes pontos:

• Tamanho da comissão - quanto, quando e por quanto você tem que pagar.
• Um conjunto de títulos - o que você pode comprar se abrir um IIS. Corretores diferentes oferecem opções diferentes.
• O sistema de retirada de dividendos e receita de cupons - caso você queira recebê-los e não perder sua dedução fiscal.
• Avaliações de clientes - seria estranho ignorá-las.
• Facilidade de interação - suporte técnico rápido, site confortável e aplicativo para negociação.

Como sempre, leia o contrato com atenção e certifique-se de que todos os pontos nele estejam claros para você. Depois de assinar o contrato, o corretor abrirá uma conta e enviará seus dados. Você poderá transferir dinheiro com eles e negociar valores mobiliários, se não estivermos falando sobre gestão de fideicomisso.

Não há restrições quanto à frequência de reabastecimento do IIS, você pode transferir dinheiro com a frequência que desejar. O principal é que o valor total não ultrapasse um milhão por ano.

O que você pode comprar com IIS

Normalmente, os corretores dão acesso à Bolsa de Valores de Moscou, mas às vezes a Bolsa de Valores de São Petersburgo também está disponível. Assim, você pode comprar ativos que são vendidos lá. Não há acesso a câmbio estrangeiro do IIS, mas não é proibido adquirir títulos de empresas estrangeiras.

E você pode comprar, por exemplo:

• Moeda. Você inicia o dinheiro no IIS apenas em rublos, mas pode gastá-lo em euros, dólares e outras moedas.
• Ações e títulos são instrumentos de investimento padrão.
• ETF e fundo mútuo - segmentos de carteiras criadas em um fundo de investimento negociado em bolsa (ETF) ou fundo mútuo (UIF). O significado deles é que você não está comprando ações ou títulos específicos, mas parte de um conjunto de títulos já formado por alguém.

Em geral, é melhor descobrir o que permite que você adquira um corretor e como lidar com essas compras antes de fechar um contrato. Caso contrário, será difícil ganhar dinheiro no IIA em termos de negociação de títulos.