Como pagar menos impostos

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 04:08

Como não dar 13% da receita ou receber seu dinheiro de volta.

Para economizar em impostos, você não precisa evitá-los. Basta saber onde o estado nos deu a oportunidade legal de pagar menos.

1. Obtenha uma dedução fiscal

Se você trabalha oficialmente com um contrato de trabalho, seu empregador paga 13% de imposto sobre o salário de cada funcionário. Então, se não fosse pelo imposto, em vez de 30.000 rublos, você receberia 34.500 em suas mãos.

No entanto, parte do imposto pago pode ser reembolsado. Se você gastou dinheiro em tratamento médico, comprando sua primeira propriedade ou educando você e seus filhos, pode obter uma dedução fiscal.

Você pode devolver 13% do valor para todas as despesas, mas não mais do que 15.600 rublos e não mais do que você pagou impostos.

É impossível prever com antecedência quanto dinheiro será gasto em tratamento ou educação. Portanto, a dedução fiscal é obtida uma vez por ano. Para fazer isso, você precisa coletar documentos que comprovem os custos de tratamento e treinamento e, em seguida, levá-los ao seu empregador, à repartição de finanças ou enviá-los online ao Serviço de Impostos Federais.

Existem algumas coisas a considerar:

• Se você gastou mais de 120.000 rublos por ano em tratamento ou educação, só pode receber uma dedução de 120.000 - isso é 15.600 rublos.
• Se o dinheiro foi para educar uma criança, você pode obter uma dedução de no máximo 170.000 rublos, duas crianças - de 190.000.
• Você não pode obter mais dinheiro do que pagou em impostos. Se em um ano você ganhou apenas 100.000 rublos e gastou 120.000 em tratamento e treinamento, você será capaz de retornar 13% apenas de 100.000 a 13.000, não 15.600.
• A dedução fiscal pode ser recebida no máximo três anos após o gasto. Além disso, se você estudou por três anos e solicitou uma dedução de uma vez por todo o período, não receberá mais do que 15.600 rublos. É mais sensato fazer isso anualmente para espremer o valor máximo.
• A dedução fiscal não está disponível para desempregados, trabalhadores independentes, trabalhadores civis e empresários individuais.

Há também uma dedução do imposto sobre a propriedade com um limite não de 120.000 rublos, mas de dois milhões - você pode devolver 13% e até 260.000 na compra do primeiro apartamento. A dedução do imóvel é paga gradativamente. Se você comprou um apartamento por 2 milhões e pagou apenas 50.000 impostos este ano, receberá esses 50.000 de volta e os 210.000 restantes serão pagos a você nos anos seguintes.

2. Abra um IP com uma taxa de 6%

Em vez de trabalhar para um empregador e deduzir 13% dos impostos ao estado, pode-se abrir um empresário individual com uma alíquota de 6% e fechar um acordo com o chefe para a prestação de serviços. Assim, a gestão poderá pagar-lhe mais e você próprio irá transferir menos impostos. Além disso, com empreendedores individuais é mais fácil ganhar algum dinheiro adicional.

Observe que os proprietários individuais não são elegíveis para dedução de impostos.

Existe uma armadilha: além do imposto de 6%, você terá que pagar as contribuições para o fundo de pensão e o seguro saúde. Em 2019, você precisará pagar 36.238 rublos, independentemente da renda, mesmo se o empregador rescindir repentinamente o contrato com você.

No entanto, existe uma oportunidade especial para o empresário individual: as contribuições já pagas podem ser deduzidas do valor dos impostos devidos. Ou seja, se você ganhou 600.000 rublos em um ano, deve pagar 36.000 de impostos. Mas você já transferiu 36.238 rublos de contribuições, então não há necessidade de pagar impostos. Se a renda for maior, você ainda terá que pagar alguns impostos, mas também poderá deduzir o valor das contribuições pagas em dia.

Por exemplo, vamos comparar quanto um funcionário e um empresário individual receberão em um ano com o mesmo salário.

	Trabalhador assalariado	IP em um sistema simplificado
Dinheiro recebido antes de todos os impostos e deduções	600.000 rublos	600.000 rublos
Imposto	13% - 78.000 rublos	6% - 36.000 rublos
Contribuições para fundos de pensão	22% - 132.000 rublos	RUB 29 354 fixo
Contribuições obrigatórias para o seguro saúde	5,1% - 30.600 rublos	6 884 rublos fixos
Contribuições para a segurança social	2, 9% - 17.400 rublos	-
A soma de todas as deduções	258.000 rublos	36.238 rublos de contribuições. Você não terá que pagar impostos - as contribuições vão para sua conta como uma dedução
Dinheiro disponível	342.000 rublos - 28.500 por mês	563.762 rublos - quase 47.000 por mês

O trabalho de um empresário individual parece muito mais lucrativo, mas lembre-se: se o empregador rescindir o contrato com você e não houver outros clientes, você ainda terá que pagar 36.238 rublos em contribuições, mesmo que não haja lucro.

3. Trabalhe como autônomo com 4% de imposto

Se você mora e trabalha em Moscou, nas regiões de Moscou e Kaluga ou no Tartaristão, então a partir do início de 2019 você pode participar do experimento. Lei Federal nº 422-FZ de 27 de novembro de 2018 a cidade de importância federal Moscou, em as regiões de Moscou e Kaluga, bem como na República do Tartaristão (Tartaristão) - tornar-se autônomo com um imposto de apenas 4%, sem deduções para pensões e seguro médico.

Este estatuto pode ser adquirido por uma pessoa que recebe dinheiro pelo seu trabalho, mas não tem empregador nem empregados. Existem restrições: você não pode ser um advogado autônomo ou se dedicar à revenda de mercadorias. Mas se você é um designer, programador ou faz o cabelo em casa, este modo é para você.

Pode ser interessante:

• Empresários individuais que agora pagam 6% de imposto. Eles poderão deduzir 4% da receita de pessoas físicas e não pagar prêmios de seguro. Neste caso, você não precisa fechar o IP.
• Pessoas que estavam pensando em mudar de escritório para seu próprio negócio. Agora você pode flutuar livremente, sem papelada e pagamentos obrigatórios. A única coisa é que não vai ser possível trabalhar por conta própria para o seu ex-patrão: o fisco vai perceber e multa.
• Aqueles que trabalham sob um contrato civil. Nesse caso, o cliente deduz 13% do imposto e, se você for autônomo, ele poderá pagar a você 13% a mais.

Para obter esse status, você precisa baixar o aplicativo My Tax e enviar um aplicativo para a repartição de finanças por meio dele. Você precisará inserir os dados do seu passaporte e anexar uma foto pessoal. O empresário individual também terá de apresentar um pedido adicional à repartição de finanças. Depois disso, você pode fazer os pagamentos obrigatórios diretamente no aplicativo e aí gerar os recebimentos.

Os autônomos não podem receber a dedução fiscal principal, mas têm a sua própria: de cada operação, pagam 1–2% menos impostos até que esses juros acumulem 10.000 rublos. Na verdade, isso significa que eles pagarão 10.000 rublos a menos em impostos por ano.

Este esquema é experimental: existe o risco de algo correr mal e ser cancelado. Mas enquanto houver uma chance, você pode tentar tirar proveito da situação.

4. Loja no duty free

Internamente, todas as mercadorias estão sujeitas a impostos e IVA, portanto, os vendedores marcam as mercadorias nas mercadorias. Fisicamente, eles pagam o imposto ao estado, mas na verdade ele recai sobre o comprador. Zonas francas em aeroportos. Ao comprar lá, você paga menos impostos.

Na maioria das vezes, no duty free, eles levam álcool, perfume, cosméticos, equipamentos e roupas. Acredita-se que não haja falsificações, pois as mercadorias vêm diretamente dos fabricantes.

Existem várias armadilhas:

• Você não pode entrar no duty free sem uma passagem de avião. Ou seja, você só pode comprar lá se estiver voando para o exterior.
• O preço muitas vezes acaba sendo mais alto do que o preço da loja devido ao caro aluguel de um espaço comercial no aeroporto ou por outro motivo. Você pagará menos impostos, mas ainda poderá pagar a mais.

Portanto, antes de visitar o duty-free, estude cuidadosamente os preços dos produtos desejados. Isso pode ser feito em sites como MyDuteFree e RegStaer.