Por que ocorre uma lacuna de caixa e como evitá-la

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 04:08

O especialista em finanças empresariais Alexander Afanasyev - sobre o que é um déficit de caixa e como administrar as finanças adequadamente para evitá-lo.

É muito fácil administrar uma pequena empresa. Por exemplo, um redator precisa entregar projetos no prazo e tudo ficará bem para ele. Se estamos falando de uma grande empresa com funcionários, fornecedores e um grande número de clientes, as dificuldades começam em levar em conta o dinheiro.

Infelizmente, um líder nem sempre cresce com seu negócio. Ele tem cada vez mais obrigações, mas ainda mantém tudo na cabeça e dispõe do dinheiro como deve.

Quando o gerente não controla os recebimentos e débitos da conta, corre o risco de ficar sem dinheiro. Você tem que pagar salários, alugar, comprar mercadorias, mas não tem dinheiro. Você tem que fazer empréstimos ou vender um imóvel. A situação em que uma empresa temporariamente não tem dinheiro é chamada de lacuna de caixa. Vamos falar sobre três razões principais pelas quais isso ocorre.

Não planejou despesas

Imagine que você é dono de um café. Você pagou o seu salário, pagou aos fornecedores, não há atraso no aluguel nem nos impostos. Tudo parece estar bem, ainda há 200 mil rublos nas contas. Você decide investi-los no desenvolvimento e pagar os cursos do chef e do subchefe.

Poucos dias depois, uma pessoa do departamento de entrega chega até você e diz que precisa de 50 mil para a manutenção do carro. Esta é uma despesa planejada e você se esqueceu dela. Não há dinheiro para isso - essa é a lacuna de caixa.

Como não cair na bilheteria

Você precisa manter um calendário de pagamento. Esta é uma tabela onde todas as despesas planejadas da conta e recebimentos são inseridos. Então você verá se haverá períodos em que não haverá dinheiro nas contas. É melhor traçar um calendário de pagamentos no início do mês.

Modelo de calendário de pagamento →

Levou muito para nós

Freqüentemente, os proprietários tiram muito dinheiro do negócio sem pensar que esses fundos serão úteis no futuro.

Imagine que você tem uma loja de móveis. Houve uma campanha publicitária de sucesso, muitas encomendas foram recebidas e o dinheiro apareceu nas bilheterias. Você decidiu se recompensar por seu trabalho e comprar o MacBook mais recente. E então você transferia o dinheiro para os fornecedores de móveis, pagava os salários aos vendedores, pagava pelo depósito. Não há mais dinheiro sobrando, mas ainda precisamos pagar as horas extras aos transportadores e motoristas que entregaram os móveis. O MacBook terá que ser vendido.

Como não ser pego na bilheteria

Você deve primeiro calcular o lucro líquido e, em seguida, gastar dinheiro consigo mesmo. O lucro líquido é a diferença entre a receita e os custos fixos e variáveis, impostos, empréstimos, depreciação. Você não pode obter mais do que o lucro líquido para si mesmo. E menos é melhor, para que permaneça para o desenvolvimento do negócio.

Os termos do projeto estão atrasados

Imagine que você é o chefe de uma equipe de reparos de quatro pessoas. Você recebe um pedido de reforma de um apartamento no valor de 500 mil e concorda com o pagamento em três etapas: 200 mil imediatamente para os materiais, 200 mil após a aceitação do objeto e 100 mil em um mês.

Você planejou concluir o pedido em 30 dias, então combinou com os trabalhadores um mês de trabalho e pagamento de 50 mil cada. Os trabalhadores terminaram no prazo e o cliente foi embora. Os trabalhadores concordaram em esperar. Uma semana depois, o cliente chegou e começou a verificar tudo minuciosamente. Em seguida, ele convidou especialistas para concordar com o redesenvolvimento. Demorou mais uma semana. Todo esse tempo, os trabalhadores ligaram e exigiram dinheiro. E você não tinha nada para pagar - você estava em um vazio de bilheteria.

Como não ser pego na bilheteria

Você precisa receber um pagamento adiantado, o que é suficiente para cumprir todas as obrigações. Também vale a pena prescrever no contrato os termos durante os quais o cliente deve aceitar ou rejeitar o projeto.

E outras situações

Existem muitos cenários para um déficit de caixa. O dinheiro pode ficar preso nas contas a receber: você deu ao cliente um pagamento diferido e espera com a caixa registradora vazia quando ele paga. Às vezes, uma lacuna de caixa pode ocorrer sem culpa do empresário. Por exemplo, no setor de catering, você pode pegar um fornecedor ruim ou dar baixa em muitas mercadorias.

Para que esses problemas não o preocupem, faça orçamentos detalhados de projetos e planeje despesas. No caso de ocorrer um déficit de caixa, você deve sempre ter uma almofada de segurança de dinheiro. Tente manter o dinheiro em reserva por 1-2 meses de trabalho.