Quantos impostos você realmente paga

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Última modificação: 2023-12-17 04:08

13% do imposto de renda pessoal é apenas a ponta do iceberg. Tudo depende de quanto você ganha e gasta e do que você possui.

A Rússia aparece favoravelmente no ranking dos países, elaborado de acordo com o tamanho do imposto de renda. Na lista, está em 116º lugar entre 135 e em 9 países no final da classificação, simplesmente não há imposto de renda.

Desde 1o de janeiro de 2001, a alíquota do imposto de renda na Rússia é de 13%. Para efeito de comparação, na Suécia é de 57% e na Dinamarca - 56%. Portanto, quando se fala de um sistema desenvolvido de apoio social na Escandinávia, o argumento se faz: lá os cidadãos dão mais da metade de seus salários como impostos, enquanto em nosso país é de apenas 13%. Mas não é tão simples.

Existem muitos impostos e contribuições que os russos pagam com seus salários, e eles somam uma quantia decente no final.

Imposto de renda

Imposto de renda pessoal

Se você tem renda, tem que pagar impostos sobre ela. E é aqui que se aplica a taxa de 13%. Uma exceção é o imposto para trabalhadores autônomos, em que você pode pagar de 4 a 6% sobre a renda, mas ainda está em vigor como um experimento e não em toda a Rússia.

Se você recebe um salário de 45.000 rublos, receberá apenas 39.150 rublos.

Quando se trata de salários, o empregador, na maioria dos casos, deduz o imposto de renda pessoal para o estado. Se ele não fizer isso ou você tiver outros rendimentos, deverá indicá-los na declaração de imposto de renda e pagar você mesmo.

O imposto de renda de pessoa física é pago não apenas com os salários, mas também com a receita da venda de títulos, remuneração recebida em espécie e até mesmo de prêmios e presentes mais caros do que 4.000 rublos recebidos de organizações e empresários individuais.

Contribuições de seguro social

Anteriormente, essas deduções eram chamadas de imposto social unificado, mas em 2010 foi abolido. Mas as próprias deduções permaneceram.

O empregador paga 22% do seu salário ao Fundo de Pensões, 5,1% ao Fundo Federal de Seguro Saúde Obrigatório e 2,9% ao Fundo de Seguro Social. No total, é 30% do valor provisionado.

Se o empregador lhe desse esse dinheiro, o salário de 45.000, excluindo o imposto de renda pessoal, seria de 58.500 rublos.

Com altas receitas de um determinado montante, o montante das contribuições é reduzido. Depois que a receita anual chegar a 1,15 milhão, apenas 10% do saldo será repassado ao Fundo de Pensão. Para o seguro social, é fornecida uma barra de 865 mil, e depois essas contribuições não são pagas.

Além disso, há também um prêmio de seguro contra acidentes de trabalho e doenças ocupacionais. É 0, 2–8, 5% - o tamanho depende da classe de risco ocupacional do funcionário.

Impostos sobre a propriedade

Imposto sobre a propriedade individual

Pago se você possui:

• Casa;
• apartamento ou quarto;
• garagem ou lugar de estacionamento;
• complexo imobiliário único;
• construção em progresso;
• qualquer outro edifício ou estrutura.

Na maioria das regiões da Rússia, o imposto sobre a propriedade é calculado com base no valor cadastral da propriedade. Este, ao contrário do inventário, leva em consideração não só as características técnicas, mas também a localização e infraestrutura e está mais próximo do mercado.

A taxa de imposto varia de 0,1% a 2% - tudo depende da região e do valor cadastral da propriedade. Quanto mais caro for, maior será a taxa.

A lei prevê deduções. Por exemplo, ao calcular o imposto sobre um apartamento, o preço de 20 metros quadrados é subtraído do custo total e apenas o imposto é calculado sobre o restante.

Existem regiões onde o imposto ainda é calculado de acordo com o valor do estoque, mas 2018 é o último ano para o qual as contribuições serão calculadas de acordo com este esquema.

Taxa de transporte

Como o nome indica, trata-se de um imposto sobre o transporte, e não apenas sobre o carro. A lei cobre motocicletas, ônibus, navios a motor, iates, veículos para neve, aviões e assim por diante.

As taxas de impostos são definidas por regiões e dependem da potência do motor. Cada cavalo-vapor (quilograma de empuxo de um motor a jato, uma tonelada registrada de um veículo e assim por diante) é estimado em rublos.

No entanto, o tamanho da taxa não pode exceder o estabelecido pelo Código Tributário em mais de dez vezes.

IPTU

É pago se possuir um terreno que se situe no território de uma cidade, aldeia ou outro município.

O imposto é calculado sobre o valor cadastral, e as taxas não podem exceder 0,3% para habitação e terrenos comunais, parcelas agrícolas, casas de veraneio, jardins, terrenos subsidiários pessoais e terrenos aduaneiros, 1,5% para outros bens.

As regiões podem definir taxas locais em seu território menos do que esses indicadores.

Impostos do consumidor

Imposto sobre o Valor Acrescentado

Os impostos são pagos não apenas sobre a renda, mas também sobre as despesas. O IVA está incluído no preço de muitos produtos e atinge 20%. Uma exceção é feita para bens e serviços socialmente significativos - medicamentos, artigos infantis, produtos essenciais e assim por diante.

Impostos de consumo

Álcool, tabaco, combustível, carros e motocicletas de alto desempenho são produtos sujeitos a impostos especiais de consumo.

Os impostos especiais de consumo são um imposto indireto que, em última análise, também recai sobre os ombros do comprador. Além disso, quando você compra uma garrafa de vinho, você paga a mesma e o IVA.

Em 2019, o imposto especial de consumo para 1 litro de álcool etílico anidro contido no produto é de 418 rublos, para 1.000 cigarros - pelo menos 2.568 rublos, para 1 tonelada de gasolina classe 5 - 12.314 rublos.

Direitos aduaneiros e limites

Desde 2019, os limites de valor e peso do correio internacional, que não estão sujeitos a direitos aduaneiros e impostos, foram reduzidos. Para encomendas com valor superior a 500 euros e com peso superior a 31 kg, terá de pagar 30% do valor acima do limite e pelo menos 4 euros por cada kg de excesso de peso.

E se um varejista importou as mercadorias para você, você ainda vai pagar a taxa alfandegária - ela será incluída no preço.

As taxas são definidas pela Comissão Econômica da Eurásia. Assim, para a importação de grãos de café você precisa pagar 8% do valor aduaneiro, mas não menos de 0,16 euros por 1 kg, sabão - 4,5% mais 0,02 euros por 1 kg.

Qual é o resultado final

Não é fácil calcular exatamente quanto percentual um russo paga para o orçamento. Imposto de renda de pessoa física e contribuição social no total dão 43%, e levando em consideração o pagamento por danos eventuais - de 43,2% para 48,5%. O valor final depende se o cidadão tem propriedade e quanto e o que exatamente ele compra.

Então, o reitor da Faculdade de Economia da Universidade Estadual de Moscou. MV Lomonosov Alexander Auzan acredita que os russos realmente pagam 48%, não 13% do imposto.